W 2024 roku Komisja Nadzoru Finansowego intensywnie działała na rzecz zwalczania przestępstwa: prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu. Przeprowadziła 17 kontroli w instytucjach finansowych, co zaowocowało identyfikacją aż 428 nieprawidłowości w różnych obszarach AML/CFT. Czego konkretnie dotyczyły uchybienia i jakie konsekwencje spotkały instytucje? Dowiadujemy się tego z najnowszego „Sprawozdania z działalności Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego oraz Komisji Nadzoru Finansowego w 2024 roku”.
Ile kontroli AML przeprowadziła KNF w 2024 roku?
KNF w 2024 roku przeprowadziła 17 kontroli AML/CFT w instytucjach finansowych, takich jak banki komercyjne i spółdzielcze, towarzystwa funduszy inwestycyjnych, domy maklerskie oraz instytucje płatnicze. Kontrole te objęły szeroki przekrój sektora i pozwoliły ocenić realny stan wdrożenia procedur przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
Jakie nieprawidłowości AML/CFT najczęściej wykrywa KNF?
Najczęściej stwierdzane przez KNF nieprawidłowości w 2024 roku dotyczyły:
- Oceny ryzyka klienta i stosowania środków bezpieczeństwa finansowego (146 przypadków),
- Analizy transakcji (102 przypadki),
- Procedur wewnętrznych AML/CFT (83 przypadki).
W praktyce oznacza to m.in. brak ustalenia beneficjenta rzeczywistego, niewłaściwe klasyfikowanie ryzyka klienta czy niedostateczne monitorowanie transakcji.
Jakie są przykłady naruszeń AML/CFT w instytucjach finansowych?
Wśród najpoważniejszych naruszeń znalazły się:
- Brak aktualizacji danych klientów,
- Brak systemowego monitoringu transakcji,
- Nieprzestrzeganie procedur dla klientów PEP,
- Niewdrożenie szczegółowych zasad analiz ryzyka.
Często instytucje nie podejmowały działań nawet po wykryciu nieprawidłowości, co zwiększało ryzyko nadużyć finansowych.
Jakie kary nałożyła KNF za naruszenia przepisów AML/CFT?
W wyniku stwierdzonych naruszeń KNF udzieliła upomnień dwóm bankom komercyjnym oraz jednemu bankowi spółdzielczemu. Ponadto rozpoczęto postępowania administracyjne, których efektem mogą być kary finansowe, zgodnie z art. 151 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy.
Szkolenie AML/CFT dla biur rachunkowych.
Zainteresowany wzięciem udziału w kursie?
Jak KNF ocenia ryzyko prania pieniędzy w instytucjach?
KNF przeprowadziła 947 ocen ryzyka ML/FT (money laundering/financing of terrorism), korzystając z:
- Kwestionariuszy BION-AML,
- Raportów kwartalnych,
- Danych z systemu STIR,
- Wyników poprzednich kontroli.
Najwięcej ocen wykonano w bankach spółdzielczych (489) i małych instytucjach płatniczych (189), co pokazuje, że nadzór koncentruje się na podmiotach najbardziej narażonych na ryzyko.
Jak KNF współpracuje z GIIF w zakresie AML/CFT?
KNF i GIIF ściśle współpracują m.in. w zakresie:
- Wymiany informacji o wynikach kontroli,
- Udziału w Komitecie Bezpieczeństwa Finansowego,
- Wspólnego opracowywania komunikatów i strategii AML,
- Wymiany doświadczeń i szkoleń.
To strategiczne partnerstwo wzmacnia system zapobiegania praniu pieniędzy w Polsce.
Jakie są wyzwania dla instytucji finansowych w 2025 roku w zakresie AML/CFT?
Największymi wyzwaniami pozostają:
- Udoskonalenie systemów transakcyjnych i analitycznych,
- Lepsza dokumentacja i procedury wewnętrzne,
- Skuteczne szkolenia dla pracowników,
- Aktywna reakcja na zmieniające się ryzyka.
Działania KNF jasno pokazują, że instytucje finansowe muszą traktować AML/CFT jako priorytet, a nie tylko obowiązek ustawowy.
Jestem Mirosława Zachaś-Lewandowska – konsultantka finansowa, audytorka i wykładowczyni. W Walucie Wiedzy uczę, jak skutecznie zarządzać finansami, unikać błędów i osiągać stabilność. Mam 17 lat doświadczenia w instytucjach finansowych i wiem, jakie problemy pojawiają się najczęściej. Moje kursy to praktyczna wiedza i gotowe rozwiązania, które możesz od razu wdrożyć. Zapisz się i przejmij kontrolę nad swoimi finansami!